Las áreas financieras: rentabilidad y productividad en las empresas

Las áreas financieras desempeñan un papel indispensable en cualquier empresa. Se encargan de la planificación y del control presupuestario, de la gestión de riesgos y de la evaluación de oportunidades de inversión.

Actúan como un motor que impulsa el éxito y el crecimiento de las organizaciones. En un mundo en constante cambio, estas áreas han asumido un papel esencial para maximizar el valor y la seguridad financiera de las empresas.

Definición de las áreas funcionales financieras de una empresa

La función financiera de la empresa se refiere a la acción de administrar, asignar y controlar su capital con el fin de lograr un uso eficaz y eficiente. Resulta fundamental para la toma de decisiones relacionadas con la financiación y la inversión, al tiempo que comprende asegurar la sostenibilidad a largo plazo.

Las áreas funcionales financieras son aquellas que están directamente relacionadas con la gestión y administración de los recursos económicos de la empresa.vTodas las áreas financieras de una empresa trabajan en conjunto para evitar competir por los mismos recursos y alcanzar los objetivos de la organización.

Responsabilidad de las áreas funcionales financieras de una empresa

Comprender cuáles son las áreas financieras de una empresa es requerido para tener una visión completa de su funcionamiento. Cada área tiene una responsabilidad diferente como se especifica a continuación:

• Análisis financiero e inversiones. Realiza el estudio financiero de la organización y de los mercados, para ayudar en la toma de decisiones.
• Contabilidad y finanzas. Lleva el registro y los estados cuantitativos, además administra la información contable.
• Control de gestión y presupuestos. Controla y maneja el presupuesto de la organización.
• Tesorería y flujo de caja. Administra y maneja ambas y, a su vez, asume la gestión de efectivo, de la deuda y de riesgos.
• Planificación. Incluye la planificación de la jubilación y la administración de la riqueza. Se encarga de proyectar los objetivos a largo plazo.
• Gestión de riesgos financieros. Identifica, evalúa y administra estos riesgos, incluyendo el riesgo de mercado, de crédito y el riesgo operativo.
• Auditoría interna y externa. Con ellas, garantiza la calidad y la fiabilidad de la información cuantitativa. Detecta posibles fraudes.
• Gestión de inversiones y portafolio. Administra la cartera de inversiones de la organización para maximizar el retorno financiero.
• Fiscalidad y tributación. Cumple con las obligaciones fiscales y tributarias de la empresa, logrando mayor eficiencia fiscal.
• Gestión de archivos y pasivos. Incluye ambos, así como la gestión de la cartera de inversiones y la de los riesgos asociados.
• Financiación y relaciones bancarias. Se encarga de la obtención de préstamos y trámites con bancos públicos y privados.
• Administración de seguros y riesgos. Controla los riesgos de la empresa a través de la contratación de seguros y la gestión de los siniestros.

Importancia de la gestión financiera y contable con TICS

Las TICS en las áreas contables y financieras son de suma importancia en el funcionamiento de las empresas. Estas pueden utilizar diversas herramientas y tecnologías, como programas de gestión financiera, software contable, aplicaciones de análisis de datos y sistemas de información gerencial (ERP).

La relevancia de las tecnologías de la Información y la comunicación radica en los siguientes aspectos:

• Su capacidad para mejorar la velocidad, eficiencia y reducción de errores en los procesos financieros, contables y de gestión empresarial.
• Favorecen la integración de datos, la elaboración de informes en tiempo real, la automatización de los procesos y la eliminación de tareas manuales que sean repetitivas.
• Facilitan el análisis de grandes cantidades de datos, lo que, a su vez, mejora la toma de decisiones empresariales.

En general, la adopción de las TICS mejora significativamente la gestión y administración de la actividad empresarial, optimizando su rendimiento global

Tendencias y perspectivas para el futuro de las áreas financieras

Las áreas financieras han sufrido cambios significativos en los últimos años, gracias a la digitalización y ala tecnología. Para el futuro cercano se proyectan tendencias que apuntan a una mayor eficiencia y transparencia en la administración de las finanzas de las empresas. Algunas de ellas podrían incorporar los siguientes aspectos:

• Enfoque en la gestión de riesgos financieros a través del uso de sistemas de análisis de riesgos y modelos predictivos.
• Mayor uso de tecnologías de blockchain y criptomonedas para la administración de operaciones financieras y la prevención de fraudes.
• Automatización de procesos financieros recurriendo a tecnologías como la automatización robótica de procesos (RPA) y la inteligencia artificial.
• Mayor atención a la gestión de datos financieros para optimizar la toma de decisiones.
• Enfoque más amplio en la sostenibilidad e inclusión financiera para lograr un mayor crecimiento económico y la estabilidad financiera.
• Integración entre las áreas financieras y otras áreas de la empresa para alcanzar objetivos más amplios.

En este contexto, no se puede obviar la ética y responsabilidad social, ya que aporta mayor credibilidad y confianza, en especial a los inversionistas. Promover la capacitación constante de los expertos en esta área corporativa trae consigo grandes beneficios a la empresa que apueste por ello. Una comprensión clara y actualizada del panorama financiero actual potenciará el desenvolvimiento de este departamento.

El impacto de las fintech en la transformación de los servicios financieros

Las fintech son empresas que han surgido en los últimos años para ofrecer productos y servicios financieros eficientes utilizando la tecnología.

Están produciendo un gran cambio en la industria financiera tradicional al aportar los siguientes beneficios:

• Digitalización. Para que los clientes puedan acceder a dichos servicios de manera práctica y rápida, como la banca en línea y la gestión de inversiones usando plataformas digitales.
• Inclusión financiera. Dando acceso a muchas personas que no han podido disfrutar de los servicios de gestión financiera en el pasado.
• Soluciones de inversión más personalizadas y asequibles. Con modelos de inversión y análisis de datos automatizados para los clientes.

Se espera que las fintech tengan un impacto significativo y duradero en los años por venir.

Como ves, las fintech están transformando los servicios financieros al ofrecer una mayor eficiencia, accesibilidad, personalización e inclusión financiera. Estas empresas están cambiando la cara de la industria tradicional, y se espera que su impacto siga siendo significativo en los años venideros.

Desempeño de las áreas financieras en México

Un estudio de gestión financiera de las empresas en México, de la Asociación de Emprendedores de México, reveló un hallazgo interesante. Y es que el 37 % de las empresas mexicanas carece de una planificación de sus finanzas, porque no sabe de qué manera llevarla a cabo.

En las proyecciones, destaca el 78 % en costos y gastos y el 74% en facturación o ingreso. Merece tu atención que el 49 % del flujo de efectivo proviene de una planificación adecuada de sus finanzas.

Las empresas establecidas en México tuvieron una calificación promedio de 6.4 en gestión financiera, en un rango del 1 al 10. Por otra parte, el 87 % de ellas utilizan alguna plataforma para su administración financiera.

Estos indicadores demuestran que el análisis del rendimiento financiero de una empresa es una tarea indispensable para el departamento de finanzas de cualquier compañía.

¿A qué situaciones debe enfrentarse el sector empresarial argentino en el área de finanzas?

En la actualidad, el ambiente empresarial ha sido desafiante en Argentina, con la depreciación de la moneda, unas altas tasas de inflación y una economía en recesión. Es probable que esto haya tenido un impacto en el desempeño financiero de muchas empresas.

A pesar de esta situación, hay empresas en este país que han podido sostener un buen desempeño financiero. Ellas han superado los desafíos económicos recientes de la mano de una gestión sólida y eficiente de sus departamentos financieros.

En general, la administración financiera efectiva resulta indispensable para garantizar la rentabilidad y sostenibilidad a largo plazo de cualquier organización.

El papel del profesional en la dirección y gestión financiera en una empresa

El profesional en gestión y dirección financiera se encarga de administrar los recursos financieros de una empresa. De igual manera, debe garantizar que los mismos se utilicen de una manera correcta y eficiente, en todas las áreas del negocio.

Entre sus responsabilidades podemos mencionar las siguientes:

• Desarrollar estrategias financieras, elaborar presupuestos y planes para el manejo de riesgos a fin de optimizar la inversión de la organización.
• Realizar análisis financieros que identifiquen oportunidades de crecimiento e incrementen la rentabilidad de la empresa.
• Administrar y supervisar los flujos de efectivo y los recursos financieros de la misma, cerciorándose de que se cumplen las obligaciones y responsabilidades fiscales.
• Trabajar en colaboración con otros departamentos para satisfacer los objetivos financieros y estratégicos de la organización.

El profesional en gestión financiera debe atesorar conocimientos en contabilidad, finanzas y gestión de riesgos, así como habilidades de estrategias y liderazgo. Su papel resulta decisivo para llevar a una organización al éxito financiero.

Las áreas financieras son esenciales para garantizar la supervivencia de una empresa. Para ello, se necesitan profesionales expertos en finanzas que ayuden a crear un mejor futuro para las empresas y su personal. En la Universidad Internacional de Valencia puedes optar por una maestría en dirección y gestión financiera y estudiar en línea desde Argentina o México. Accede a nuestra página web o contáctanos sin compromiso para ampliar información.